6月20日，从豫北化工纪检监察审计部获悉，该公司以强化内部审计监督和开展效能监察工作为抓手，有效推动集团公司放权提效和契约化管理“两个意见”深入贯彻实施，通过控风险审计查改存在问题，以绩效审计助力契约化管理，同时开展效能监察纠偏堵漏。自一季度以来，围绕契约化管理的顺利推进下发审计（整改）建议书10份，提出整改建议92条，进一步完善了内部控制流程，提高了管理效能。
控风险审计查改问题。按照集团公司《关于进一步放权提效激发活力的意见》中关于“加强内部审计管理”的相关要求，纪检监察审计部认真履行审计职责，制定年度审计方案，分别对10个二级单位生产经营情况和管理风险进行审计，1~5月份已对鹤壁煤化工、鹤壁精细化工、鹤壁电石厂等单位进行了审计，针对审计发现的公务车辆维修流程不规范、会计人员审核把关不严格等问题下发审计（整改）建议书4份，提出整改建议59条，现均已落实。通过开展审计监督，完善内控流程，堵塞了管理漏洞。
利润绩效审计助力契约化管理。按照集团公司《关于基层单位实行生产经营指标契约化管理的指导意见》，纪检监察审计部发挥审计监督职能，对24个契约化管理单位开展季度利润绩效审计，通过查阅财务凭证、清点库存物资、核对收入、利润数据，对发现的非生产性费用指标分解不合理、预提费用冲回不及时等33条问题及时提出整改建议要求落实，进一步提升了契约化管理单位主观能动性，确保各项指标完成的真实性。
效能监察堵塞管理漏洞。结合放权提效和契约化管理的要求，纪检监察审计部注重发挥效能监察工作“再监督、再管理”职能，立足规范程序、堵塞漏洞，减亏增盈目标，紧紧围绕降本增效在契约化管理单位开展监察和督查工作，重点关注重大采购合同、次品尿素管理、废旧物资管理等关键环节，保证契约化单位“小微权力”的正确行使和各项制度执行到位，有效促进了契约化管理工作顺利、高效进行。（张洪刚 金俊莲）